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澳门24小时手机客户端- 澳门24小时手机版app综合监督管理规
日期:2013-07-25 23:12:15 字体:||


 
第一章     总  则
 
第一条  为加强企业监督工作,整合监督资源,形成监督合力,保证公司党员干部特别是领导干部依法经营、廉洁从业,正确履行职责,促进公司党风廉政建设,确保国有资产保值增值和企业持续健康发展。依据《中国共产党党内监督条例(试行)》、《中国共产党纪律处分条例》、《公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》以及上级的有关规定,结合广晟公司实际,制定本规定。
      第二条  综合监督必须坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,坚持以科学发展观为统领,坚持实事求是,与时俱进和从严治企的方针。
      第三条  综合监督必须坚持在广晟公司董事会、党委会、经营班子的统一领导下,由纪委统一组织协调,形成纪检监察、监事会、财务、审计“四位一体”综合监督体系;监督部门各负其责,相互配合,依靠广大职工积极参与的领导体制和工作格局。
      第四条  综合监督的重点内容是:国家法律、法规、上级各项政策及企业有关规定的执行情况;企业的重大问题决策、重要人事任免、重要项目安排、大额资金使用情况及领导干部廉洁自律行为等。
      第五条  综合监督的重点对象是企业各级领导班子及班子成员和重要岗位管理人员,特别是各级企业主要领导。监督对象必须接受监督,参与监督,支持监督。
      第六条  综合监督的职责分工:纪委要重点加大对党员领导干部权力行使的监督,加大对党员干部各类腐败案件的查处力度,加强廉政教育和遵纪守法教育;监事会要以财务监督为核心,加大对企业重大决策、重大投资的监控;财务要加大对企业内部财务管理的监控、加强对财务预决算的监控;审计部门要加大对领导干部的经济责任审计的力度,加大对重要项目、重点工程等审计工作。
 
第二章    分  则
 
第七条  在执行力方面。要严格遵守国家的法律、法规和上级以及公司的各项规章制度,切实做到令行禁止。不得搞阳奉阴违、上有政策下有对策或拒不执行上级的有关决定、决策。对执行力较差的,要对主要责任人和直接责任人及时实施问责,并责令整改;对明显违规或拒不执行上级指示、决策、规定的,对主要责任人和直接责任人作出引咎辞职、责令辞职或免职处理。
第八条  在重大决策方面(公司重大决策指:执行上级重要决定、指示采取的措施;企业重大改革方案与中长期发展规划;年度生产经营方针;年度财务预决算;所属企业改制、重组方案;企业资产变动处置等涉及企业全局性的重大问题)。对重大问题进行决策,必须严格按照董事会、党委会议事规则,切实做到集体决策、科学决策、民主决策,不得违反规定程序和原则、不经董事会、党委会研究,擅自决策重大问题。凡违反规定,给企业造成经济损失或不良影响的,视情节轻重,对主要责任人和直接责任人进行责任追究。
第九条  在重要人事任免方面(重要人事任免指:按照干部管理权限,对所属企业班子成员和企业本级中层干部及管理人、财、物重要岗位的管理人员的任免或者聘用、解聘)。必须按照有关规定,严格把好推荐关(要有完善的推荐材料)、考察关(要经组织人事部门进行严格的考察,并写出考察报告,同时,将拟任免意见送同级或上级纪委征求意见)、决策关(必须经过党委会会前酝酿并经党委会或董事会集体研究决定)。对内部公开竞聘,对外公开招聘的中层领导干部,要把好选聘关(必须坚持公开、公平、公正的原则进行选聘),在拟任用之前,必须将拟任用人的相关情况进行公示,确认符合任职条件的,方可任用。凡不按以上原则和程序擅自任用干部,主要责任人和直接责任人必须写出深刻检查,上级主管单位可以作出任职无效的更改;对用人失察失误,造成不良影响的,要严格追究主要责任人和直接责任人的责任;在任免过程中,经查实有行贿、受贿行为的,对行贿受贿者给予党纪处分,并撤销任免决定;触犯刑律的,依法追究法律责任。
第十条  在重要项目安排方面(重要项目指:企业在国内外投资项目或联营、合资、合作项目;企业自用楼堂馆所的新建、改造及装修项目等)。必须按照公司规定的投资审批权限和程序实施,一级集团和直属企业,二级及二级以下企业的所有对外投资:对矿产、房地产开发企业股权投资超过1000万元的,对其他企业股权投资超过500万元的,必须逐级上报广晟公司批准;生产性固定资产一次性或单项投资总额超过300万元,非生产性固定资产一次性或单项投资总额超过50万元的;或投资运作中确需增加投资而超过权限的,应逐级上报广晟公司审批。审批程序:一级集团或直属企业申报投资项目后,由广晟公司业务部门初审、相关部门会审、公司领导办公会研究、公司董事长签署审批意见。所有投资项目,必须经过领导办公会或董事会研究决定,并要有会议纪要,全资国有企业凡超过企业净资产30%的投资项目(房地产投资项目超过企业净资产50%),还必须征求职代会意见。对违反上述规定,擅自决定投资或蓄意将同一投资项目分拆成多次小额投资而规避审批的,主要责任人和直接责任人必须写出深刻检查并接受组织上作出的处理;造成经济损失的,对主要责任人和直接责任人作降级或免职处理并追究其经济责任。
第十一条  在大额资金管理和使用方面。所属企业资金必须按规定纳入广晟公司集中统管。一级集团和直属企业对外支付款项单笔超过100万元的及所有预算外的开支,必须由广晟公司计划财务部、分管财务副总经理、总经理、董事长联签(其他日常资金运作需联签的,按《广晟公司财务管理办法》有关规定执行)。所属企业向外单位拆借资金的,必须报广晟公司批准。凡违反上述规定的,对主要责任人和直接责任人必须追究责任,造成经济损失的,从严追究。
第十二条  在借款担保方面。公司系统内的借款担保,必须符合《广晟公司财务管理办法》规定的担保条件和审批手续,严格禁止所属企业对系统外的企业或个人提供借款担保,确因特殊情况需要担保的,必须经广晟公司研究决定。违反上述规定擅自提供借款担保的,对主要责任人和直接责任人作降级处理,造成经济损失的,对主要责任人和直接责任人作免职处理并追究其经济责任。
第十三条  在贸易业务方面。必须严格按照程序审批,严格贸易流程管理,严格控制法律风险,凡单棕贸易额超过1000万元的,必须报广晟公司审批后方可实施,1000万元以下的由各一级集团审核把关。在同一贸易业务中,严格禁止在前一单贸易款项未完全收回的情况下,发生第二单贸易业务。违反上述规定的,追究单位主要责任人和直接责任人责任,导致贸易官司和经济损失的,从严追究直至免职处理。
第十四条  在日常财务管理方面。不准设立账外账(“小金库”)、搞资金“体外循环”、公款私存或挪用公款;不准授意、指使、强令财务人员违反规定做假账或销毁财务凭证;不准隐瞒、截留国有资本收益或故意拖延应缴国有资本收益。违反上述规定的,对主要责任人和直接责任人一律从严追究,触犯刑律的,依法追究法律责任。
第十五条  在企业改制或产权转让方面。不按规定程序操作和规定权限报批,不如实进行资产评估,故意隐瞒资产,转移资金,改制方案不经过职代会审议以及职工安置方案不经过职代会通过,就擅自进行产权转让或改制的,对主要责任人和直接责任人进行严肃批评,并责令重新进行评估和制定改制方案;造成国有资产流失的,依法依规追究主要责任人和直接责任人相应责任。
第十六条  在招投标方面。凡新建、改建、技术改造、装修等工程项目(公司本级、一级集团和直属企业100万元以上)必须按规定程序进行招投标;大宗物资、原材料和重要设备(单宗或一次性购买:公司本级50万元、一级集团和直属企业30万元以上)的采购,必须进行内部邀标或公开招标。二级以下企业招投标具体标准,由各一级集团和直属企业参照作出规定。违反上述规定或有意将工程化整为零规避招投标的,对主要责任人和直接责任人视情节轻重,给予党纪处分直至免职处理。
第十七条  在领导干部廉洁自律方面。对放任、纵容配偶、子女亲属及身边工作人员利用领导干部职权和职务上的影响经商办企业或从事中介活动谋取非法利益的;利用职权私自与他人合伙办企业或经商的;利用职权或职务之便收取各种回扣的;违反规定领取兼职报酬或不按规定将兼职报酬上交单位财务的;违反有关规定擅自办理出国(境)手续。对主要责任人或直接责任人视情节给予相应的党纪处分直至免职。凡到国(境)外参与赌博的,一律先免职,再从严查处。
第十八条  在审计监督方面。对企业法定代表人发生变更(包括法人代表调离、调整、退休等情况),必须进行离任经济责任审计,原则上在六个月以内应完成审计报告并报主管单位,生产性建设项目总投资1000万元以下、非生产性建设项目总投资500万元以下,由各一级集团审计,向广晟公司报备,超过此额度的,由广晟公司负责审计。未经审计的建设项目,其峻工决算不得报批,工程尾款不得给付。凡违反上述审计权限和擅自给付工程尾款的,对主要责任人和直接责任人一律从严追究责任;给企业造成经济损失的,从重处理并追究其经济责任;被审计个人或单位不配合审计,或给审计设置障碍,或拒绝审计或不及时落实有关审计意见,必须追究主要责任人和直接责任人的责任。
    第十九条  在财务监督方面。财务管理人员必须认真履行工作职能,严格监控所监管企业的财务运行状况,凡对企业出现财务违规行为不进行制止或知情不报,甚至主动参与的,视情节轻重,对责任人作出严肃批评、调整、调离等处理,造成重大损失的,必须从严追究责任。
      第二十条  在“三重一大”(重大问题决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用)的监督方面。凡经批准并付诸实施的“三重一大”事项,各有关职能部门必须主动向纪委、监事会、财务、审计等机构报告情况,接受监督;各级监督机构必须主动参与、严格监督,定期与不定期的进行专项检查。
 
第三章    附  则
 
第二十一条  本规定适用于广晟公司系统全资国有企业和国有控股企业(上市公司在不违背上市公司有关法规的前提下参照执行)。所属企业可根据本规定,结合实际制定具体的实施细则。
第二十二条  本规定由广晟公司纪检监察部商监事会、计划财务部、审计部负责解释。公司以往规定与本规定有抵触的,以本规定为准,本规定自正式颁发之日起执行。